10 CLAVES PARA OPTIMIZAR LA TESORERÍA DE LA START-UP

La gestión de tesorería es clave para el éxito financiero de las empresas de reciente creación. En este post vamos a apuntar diez claves que nos van a permitir optimizar la gestión de los flujos de caja y así poder incrementar los beneficios de la compañía.

1. Llevar a cabo un business plan detallado. Además de los parámetros de negocio, dedicar tiempo adicional a un diseño detallado de la estructura de financiación de su empresa para optimizar el coste de la financiación y con ello de las salidas de efectivo de la empresa.
2. En el business plan, una vez detallada la estructura financiera, “bajar“ al detalle de su impacto en los flujos de tesorería.
3. Analizar no solamente los instrumentos de tesorería convencionales disponibles (préstamos, pólizas de crédito) sino fuentes de financiación alternativas como factoring, el confirming, financiación por proyectos, etc. Estudiar ventajas e inconvenientes de cada uno.
4. Buscar posibilidades de financiación no bancaria que aumenten rentabilidad y reduzcan riesgos con un impacto positivo en la tesorería (inversores privados, business angels, crowfunding, etc)
5. En caso de financiación bancaria, optimizar el proceso de negociación con la entidad financiera: selección de las mejores entidades financieras, establecimiento de las condiciones de financiación más favorables posibles,…
6. Emplear sistemas informáticos adecuados que permitan la gestión integrada y diaria de la tesorería.
7. Establecer procesos y condiciones óptimos con los clientes que permita anticipar los flujos de caja entrantes (facturación periódica y a tiempo, negociación de anticipos, negociaciones de descuentos pronto pago)
8. Establecer procesos y condiciones óptimos con los acreedores y proveedores que permita optimizar los flujos de caja salientes (planificación detallada de los pagos, establecer condiciones de pago comerciales ventajosas, búsqueda de descuentos)
9. Control continuado de los gastos incurridos por la start-up (empleados, comerciales, marketing), siempre ajustados a presupuesto y con un control estricto para gestionar posibles desviaciones no previstas.
10. Revisión periódica de los presupuestos de tesorería y comparación con las cifras reales. El asesor o consultor puede tener un papel fundamental en este proceso para orientar en la toma de decisiones lo más acertada posible.

Jordi Pla

Consultor Financiero en F+s Consulting

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La receta del nuevo emprendedor

Trabajando con emprendedores como estoy si bien es cierto he elaborado una pequeña receta para llegar a ser un buen emprendedor que me gustaría llegar a compartir.

Para empezar nuestra receta sobre todo al comienzo, el emprendedor debe ser muy cauto en el empleo de sus costes. La capacidad de priorizar a qué partidas asignar el dinero se convierte en casi en una combinación de arte y ciencia más un esbozo de azar.

Añadiremos el ser creativo porque es totalmente imprescindible como competencia esté donde esté el momento vital de la empresa. Además, la creatividad es una de las razones por las que emprender es tan gratificante puesto que el limite lo pone uno mismo.

Tendremos que añadir una pizca de coraje, soltar amarras requiere de ello. Sólo desde el coraje y mirando hacia nuevos puertos, uno encuentra el valor de descubrir un nuevo mundo.

Unas cucharaditas de resistencia al no-éxito y, expresamente, no empleo la palabra «fracaso», pues es una aceptación absolutamente subjetiva.

No olvidemos unas tacitas de el espíritu de celebración que es bastante crítico celebrar los éxitos, por pequeños que sean. Págate a ti mismo primero (lo contrario de los que otros emprendedores recomendarán); así verás el resultado de tu esfuerzo. Celebrar, celebrar, celebrar. Y compartir tu éxito con los que te apoyan.

Un chorro de disfrute es muy necesario porque si uno no se lo va a pasar bien en un proyecto que requerirá mucho tiempo, aderezado con buenos momentos y otros no tanto, mejor sería que encontrara otra cosa.

Y para finalizar nuestra receta no nos olvidemos de ser diferentes, únicos, individuales. No la copia de nadie. Sin emplear las recetas de otros. En otras palabras: tú, como máximo soberano de tu vida en la que cada día celebras el Día de tu Independencia.

Lo mezclamos todo en nuestra batidora del día a día y si lo combinamos con unos clientes satisfechos tendremos una fabulosa receta de emprendimiento que con la suficiente fermentación se convertirá en empresa consolidada.

La pela es la pela, ¿gasto o inversión?

La tesorería ha de estar controlada y ha de funcionar como un reloj, ¿Porque las empresas no prestan suficiente atención a su previsión de tesorería? La tesorería ha de estar controlada para olvidarse, ha de funcionar como un reloj.

Por eso es importante contar con dos elementos: el presupuesto de tesorería anual y la posición de tesorería díaria.

El primero nos permite conocer las necesidades financieras con anticipación, y si es necesario negociar con las entidades bancarias de forma estratégica y no de urgencia.

La posición díaria es el otro elemento clave que nos asegura un día a día sin sorpresas. Hace falta trabajarla un ratito al día, revisar los cobros previstos, tanto los conocidos como los estimativos, los pago con vencimiento y, otras posibilidades e ir configurando así una previsión ajustada de los posibles saldos en los diferentes bancos.

Este trabajo no aporta más de 1 hora díaria y a cambio se evitan tensiones y se optimiza la gestión de tesorería.

El problema reside cuando el empresario no es financiero y esta simple gestión le supone toda una montaña, entonces es hora de pensar en delegar estas dos simples tareas a un experto como puede ser un asistente virtual.

Durante el 2010 y lo que llevamos del 2011, más del 50% de los clientes de FireLion Administrative Solutions ha contratado este servicio recibiendo la tranquilidad de no ir sufriendo mes a mes por su liquidez. Además, más del 35% han terminado contratando nuestro servicio de administración de compras y ventas, para respirar la tranquilidad de negociar aplazamientos con sus proveedores, adelantar los periodos de cobro con sus clientes, recuperación de saldos impagados, etc…. por lo que han observado un aumento de la rentabilidad de su empresa que consideraban perdida hasta la fecha.

Este 50% inicial, ha sufrido una visión de que contratar a un asistente virtual financiero no es un gasto sino una inversión, para mejorar la gestión de su empresa mediante la delegación y además le ha permitido centrarse en otras áreas de su negocio que erán su verdadera actividad.

¿Cómo evitar los impagos?

Simplemente con cinco pasos son suficientes para evitar los impagos, según mi experiencia.

El primero sería determinar si la compañía opera con un nivel de riesgo aceptable. Esto puede saberse a través del análisis del capital circulante, que tiene que ser positivo. También se tiene que contar con flujos de caja amplios y continuados en el tiempo. Ver si el ratio de flujo de caja libre sobre deuda financiera gira en torno al 20 – 25%.

Determinar si los activos libres de cargas con que cuenta la empresa pueden atender a los compromisos de deuda en caso de impago. Y disponer de recursos propios superiores al 35% total del pasivo, por poner algunos ejemplos.

El segundo paso sería investigar los riesgos a los que está sometido el sector en el que se opera.

El tercero valorar y limitar el riesgo de la cartera de clientes con los que se está operando.

Los dos últimos estarían relacionados con la motorización de las variaciones en los factores de riesgo de los clientes y establecer una política de créditos y un manual de procedimientos.

Es por eso, que si deseas tener una empresa solida practiques una contabilidad analítica la cual sirve para prevenir ciertos casos en los que nos vamos a encontrar en un futuro por tomas de decisiones a ciegas en el presente.